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| 常州市2022年市級(jí)水利基本建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告 | |||||||||
為進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行力度，不斷提高財(cái)政支出績(jī)效管理水平，確保財(cái)政資金配置和使用效益，受常州市水利局委托，蘇亞金誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）常州分所依據(jù)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕34號(hào)）、《江蘇省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)江蘇省省級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法的通知》（蘇財(cái)規(guī)〔2020〕20號(hào)）等文件要求，對(duì)常州市水利局實(shí)施的常州市2022年度市級(jí)水利基本建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，形成本評(píng)價(jià)報(bào)告。 本次績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象為常州市2022年度市級(jí)水利基本建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金，年度任務(wù)包括水利規(guī)劃前期工作、德勝河外江段河道整治工程建設(shè)、常州市水情教育基地建設(shè)。經(jīng)評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目最終評(píng)分結(jié)果為90.5分，級(jí)別為“優(yōu)”。 主要績(jī)效： 1、按期完成德勝河外江段河道整治工程，顯著提升江堤防洪能力。保證財(cái)政資金的投入及時(shí)，克服“新冠肺炎”疫情和長(zhǎng)江高潮水位對(duì)工程施工的影響，2022年5月完成了對(duì)德勝河入江口約170米范圍內(nèi)的兩側(cè)堤防進(jìn)行除險(xiǎn)加固，建設(shè)護(hù)岸岸線(xiàn)總長(zhǎng)408m。該工程建設(shè)完成，提升了港堤防洪標(biāo)準(zhǔn)，完善了江堤防洪圈，加強(qiáng)堤防穩(wěn)定性，消除堤防安全隱患和提高邊坡防護(hù)能力，提升該河段安全運(yùn)行保障。提高地區(qū)防洪能力，減少因暴雨造成的洪澇災(zāi)害給地區(qū)帶來(lái)的不利影響，確保周邊地區(qū)人民生命、財(cái)產(chǎn)安全，減少每年因防洪除澇搶險(xiǎn)投入的人力、物力的消耗，避免搶險(xiǎn)救災(zāi)給社會(huì)正常生產(chǎn)和生活造成的影響，促進(jìn)人民安居樂(lè)業(yè)。 2、工程成本管理到位，顯著節(jié)約財(cái)政資金。通過(guò)做好項(xiàng)目招投標(biāo)工作，在工程施工費(fèi)、勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)上取得一定幅度的壓降，保障工程進(jìn)度，按期完成工程建設(shè)，嚴(yán)格控制建設(shè)單位管理費(fèi)支出，多舉措控制工程總成本。德勝河外江段河道整治工程核定決算價(jià)為2,271萬(wàn)元,相較批復(fù)概算2,843萬(wàn)元，節(jié)約572萬(wàn)元，占概算投資的20%；水情教育基地工程項(xiàng)目合同總金額（固定金額類(lèi)）合計(jì)847萬(wàn)元，預(yù)計(jì)總投資金額<950萬(wàn)元，相較批復(fù)概算1,274萬(wàn)元,節(jié)約將超過(guò)324萬(wàn)元，占概算投資的25%，顯著節(jié)約了財(cái)政資金。 3、建成常州市水情教育基地，加強(qiáng)水情教育。建成常州市水情教育基地，布設(shè)室內(nèi)水文化教育展廳886平方米，室外文化展示配套設(shè)施提升13854平方米，同步實(shí)施多媒體展示等配套設(shè)施。對(duì)北塘河樞紐、橫塘河北樞紐管理范圍進(jìn)行提升改造,將北塘河樞紐建筑主體打造為常州市水利文化展示館，提高水情教育基地布展及外場(chǎng)環(huán)境的美觀(guān)度，通過(guò)景觀(guān)展示豐富水利文化知識(shí)，同時(shí)提升進(jìn)場(chǎng)賓客的水利文化認(rèn)知。常州市水情教育基地依托青龍?zhí)秶?guó)家水利風(fēng)景區(qū)，景區(qū)擁有豐富的水利歷史、文化、工程、景觀(guān)資源，同時(shí)擁有良好的生態(tài)環(huán)境基礎(chǔ)。項(xiàng)目建成后有利于增強(qiáng)節(jié)約水資源、保護(hù)水生態(tài)的思想意識(shí)和行動(dòng)自覺(jué)，推進(jìn)常州市水生態(tài)文明建設(shè)，構(gòu)建水情教育的新發(fā)展格局。 4、定位公益奉獻(xiàn)，展示“紅十字+綠色水利”文化。水情教育基地因地制宜，深挖、傳承、發(fā)揚(yáng)治水名人屠寄先生特有的紅十字元素，積極推進(jìn)“紅十字文化+綠色水利”水情教育基地建設(shè)。常州市水情教育基地成功舉辦了市紅會(huì)青少年博愛(ài)夏令營(yíng)、江南杯紅十字青少年公益夏令營(yíng)活動(dòng)、無(wú)償獻(xiàn)血、造血干細(xì)胞宣傳采樣、紅十字救護(hù)培訓(xùn)等多項(xiàng)活動(dòng)，被授牌為“常州市紅十字志愿服務(wù)基地”“常州市紅十字文化傳播基地”，“常州紅十字建會(huì)一百周年紀(jì)念碑”也在基地落戶(hù)。常州市城市防洪管理處與市紅十字會(huì)簽訂結(jié)對(duì)共建協(xié)議，進(jìn)一步深化合作、資源共享、打造品牌。常州市城市防洪工程管理處與市紅會(huì)深度合作推動(dòng)“人道、博愛(ài)、奉獻(xiàn)”的紅十字精神和“忠誠(chéng)、干凈、擔(dān)當(dāng)、科學(xué)、求實(shí)、創(chuàng)新”的水利精神深度融合，形成獨(dú)具特色的“紅十字文化+綠色水利”特色水情教育模式。 5、多渠道宣傳宣教，擴(kuò)大水情教育影響力。通過(guò)電視、報(bào)刊、網(wǎng)站、微信公眾號(hào)等傳播平臺(tái)線(xiàn)上線(xiàn)下交織發(fā)力，依托基地宣傳載體內(nèi)外聯(lián)動(dòng)開(kāi)展宣教和研學(xué)活動(dòng)，擴(kuò)大水情教育輻射面、影響力。在《中國(guó)水利報(bào)》刊登《江蘇常州市青龍?zhí)端L(fēng)景區(qū)依托水利資源傳播水利文化》《江蘇常州市青龍?zhí)端L(fēng)景區(qū)多元拓展釋放景區(qū)新動(dòng)能》《江蘇常州市水情教育紀(jì)實(shí)》等文章；積極向系統(tǒng)行業(yè)雜志投稿發(fā)表論文；在常州政府網(wǎng)、常州水利網(wǎng)及視頻app、微信公眾號(hào)等開(kāi)展相關(guān)圖文、視頻宣傳；自主制作編寫(xiě)《青龍?zhí)杜虾谜n堂》宣傳片、《龍城明珠青龍?zhí)丁穲D文視頻，《常州市城市防洪工程管理處宣傳冊(cè)》《常州治水名人匯編》《清誠(chéng)》《城市防洪科學(xué)擔(dān)當(dāng)》《水之韻》等一系列水情教育宣傳材料，向參觀(guān)群眾普及水情教育知識(shí)。每年舉辦“常州水文化”講座、“讀書(shū)沙龍”“道德講堂”等活動(dòng)。積極開(kāi)展進(jìn)機(jī)關(guān)、進(jìn)學(xué)校、進(jìn)工地、進(jìn)企業(yè)、進(jìn)社區(qū)、進(jìn)家門(mén)等“走出去”活動(dòng)，以及“市民看水利”“水利系統(tǒng)騎行看水利”“學(xué)生進(jìn)水利”“小記者進(jìn)水利”等“請(qǐng)進(jìn)來(lái)”活動(dòng)。在充分發(fā)揮自身科普宣教功能的同時(shí)，基地與河海大學(xué)、江蘇理工學(xué)院、常州技師學(xué)院、常州晚報(bào)小記者、紅十字會(huì)、常泰大橋項(xiàng)目部等結(jié)對(duì)共建，都產(chǎn)生了積極的宣傳效果。基地現(xiàn)有專(zhuān)兼職講解員14名、紅十字志愿服務(wù)隊(duì)伍77人，2018年以來(lái)，水利部、省水利廳及市委市政府領(lǐng)導(dǎo)都曾蒞臨指導(dǎo)，每年還接待大量來(lái)自全國(guó)各地的各級(jí)黨政系統(tǒng)參觀(guān)團(tuán)，以及市民群眾和學(xué)生，高峰期時(shí)日均接待人員達(dá)百人次以上。 存在的問(wèn)題： 1、部分績(jī)效目標(biāo)設(shè)置不合理，未能與項(xiàng)目情況相匹配?？?jī)效目標(biāo)必須具備重點(diǎn)突出、可以量化、合理可行和經(jīng)濟(jì)適用等特點(diǎn)，本次水利基本建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)設(shè)置不盡合理，如預(yù)算執(zhí)行率半年（程）目標(biāo)即為100%；全年程時(shí)效指標(biāo)中投資計(jì)劃執(zhí)行率指標(biāo)半年目標(biāo)為50%，全年目標(biāo)100%，與項(xiàng)目合同約定的款項(xiàng)支付進(jìn)度計(jì)劃也不相匹配；數(shù)量指標(biāo)中缺少市管河道清淤輪浚工程前期工作的績(jī)效目標(biāo)。 2、2022年度內(nèi)預(yù)算執(zhí)行率偏低。常州市2022年市級(jí)水利基本建設(shè)資金主要用于水利前期規(guī)劃、德勝河外江段整治工程建設(shè)、水情教育基地建設(shè)、市管河道清淤輪浚工程前期四個(gè)方面。根據(jù)2022年常州市水利局及下屬單位財(cái)務(wù)臺(tái)賬顯示，常州市2022年市級(jí)水利基本建設(shè)資金共撥付資金1589萬(wàn)元，2022年度實(shí)際支出使用1114.64萬(wàn)元，執(zhí)行率70.15%。其中水情教育基地建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算2022年度預(yù)算執(zhí)行率僅42.96%；市管河道清淤輪浚工程前期經(jīng)費(fèi)預(yù)算2022年度預(yù)算執(zhí)行率0.00%，截至2023年6月末預(yù)算執(zhí)行率0.00%；前期工作組織、技術(shù)文件咨詢(xún)經(jīng)費(fèi)2022年度預(yù)算執(zhí)行率11.20%，截至2023年6月末預(yù)算執(zhí)行率34.70%。 3、財(cái)政資金下達(dá)較晚，市管河道清淤輪浚工程前期工作未能按期開(kāi)展。2022年11月30日，常州市財(cái)政局、常州市水利局文件《市財(cái)政局市水利局關(guān)于下達(dá)2022年市級(jí)水利專(zhuān)項(xiàng)資金計(jì)劃及任務(wù)清單（第四批)的通知》（常財(cái)農(nóng)〔2022〕88號(hào)）下達(dá)的2022年市級(jí)水利基本建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金50萬(wàn)元（市管河道清淤輪浚工程前期經(jīng)費(fèi)）。2022年12月資金撥付至常州市水利工程建設(shè)處，受限于財(cái)政資金下達(dá)較晚，常州市水利工程建設(shè)處未能在2022年度內(nèi)實(shí)施該項(xiàng)目，于2023年2月完成市管河道清淤輪浚工程前期勘測(cè)工作的項(xiàng)目招投標(biāo)工作。根據(jù)《常州市水利局直管河道（新）輪浚規(guī)劃》反映，計(jì)劃2023年內(nèi)實(shí)施南運(yùn)河清淤。河道輪浚工程的開(kāi)展需要當(dāng)?shù)睾拥赖挠俜e情況作為依據(jù)，需要對(duì)相關(guān)的河道進(jìn)行斷面測(cè)量，為河道輪浚提供有力的測(cè)量資料，河道清淤輪浚工程前期勘測(cè)工作未能按期開(kāi)展，影響整個(gè)河道輪浚計(jì)劃的實(shí)施。 建議及改進(jìn)措施： 1、科學(xué)設(shè)定績(jī)效目標(biāo)，發(fā)揮績(jī)效目標(biāo)的指導(dǎo)作用。對(duì)于該專(zhuān)項(xiàng)資金的績(jī)效目標(biāo)及目標(biāo)值要組織各水管單位集體論證并達(dá)成一致，對(duì)于績(jī)效目標(biāo)的目標(biāo)值設(shè)定要進(jìn)行動(dòng)態(tài)化、標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化管理，結(jié)合實(shí)際項(xiàng)目實(shí)施情況，制定針對(duì)性的績(jī)效目標(biāo)；績(jī)效目標(biāo)設(shè)定要覆蓋專(zhuān)項(xiàng)資金中的所有重點(diǎn)項(xiàng)目；目標(biāo)值的設(shè)定要做到來(lái)源客觀(guān)可考，定量值明確計(jì)算方式和統(tǒng)計(jì)口徑，定性值可衡量；既要重視以往數(shù)據(jù)的歸集整理，也要重視實(shí)地現(xiàn)場(chǎng)勘查或調(diào)研，掌握水利工程中的定額變化，并與任務(wù)計(jì)劃和預(yù)算相匹配，及時(shí)調(diào)整目標(biāo)值以體現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)值設(shè)定的科學(xué)性和合理性，使水利工程建設(shè)工作更加科學(xué)高效。 |