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| 關(guān)于編報2008年財政收支報表的通知 常財庫〔2008〕3號 |
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關(guān)于編報2008年財政收支報表的通知
各轄市、區(qū)財政局：
為做好2008年財政預(yù)算收支旬、月報、預(yù)算外資金財政專戶收支月報和預(yù)算執(zhí)行分析工作，根據(jù)省財政廳工作要求，并結(jié)合我市實際，現(xiàn)就報送2008年相關(guān)報表及預(yù)算執(zhí)行情況分析等有關(guān)事項通知如下：
一、各地應(yīng)按規(guī)定及時編報財政預(yù)算收支旬、月報，預(yù)算外資金財政專戶收支月報，財政收入預(yù)計表，并對預(yù)算執(zhí)行情況進行分析。財政預(yù)算收支旬、月報，預(yù)算外資金財政專戶收支月報及財政收入預(yù)計表格式見附件，報表項目按2008年政府預(yù)算收支科目以及財政部其他相關(guān)文件的規(guī)定填列。
二、財政預(yù)算收支旬、月報和預(yù)算執(zhí)行情況的報送要求。
1．各地應(yīng)于每月上、中旬終了后1日內(nèi)（報送截止日為節(jié)假日的，順延到節(jié)假日后第一個工作日上午12點前）通過我局服務(wù)器報送旬報。旬報采用Office軟件的Excel電子表格式，文件名為XB+月份+地區(qū)代號（如XB0121），金額以萬元為單位。報送路徑：DEC5150各地報表國庫處旬報。
2．因進一步精細化管理的需求，2008年度財政預(yù)算收支月報支出部分明細到項級科目，同時免報支出經(jīng)濟分類。各地應(yīng)于每月終了后2日內(nèi)（遇節(jié)假日順延到節(jié)假日后第一個工作日上午12點前）將月報報送我局。月報采用Office軟件的Excel電子表格式，文件名為YB+月份+地區(qū)代號（如YB0121），金額以萬元為單位。報送路徑：DEC5150各地報表國庫處月報。
3．各地應(yīng)于每月19日前報送當(dāng)月財政收入預(yù)計表，報表采用Office軟件的Excel電子表格式，金額以萬元為單位。報送路徑：DEC5150各地報表國庫處收入預(yù)計。
4．各地應(yīng)于每月終了后3日內(nèi)，將當(dāng)月財政預(yù)算執(zhí)行情況分析報告報送我局，季度末報送截止到當(dāng)月的財政預(yù)算執(zhí)行情況分析。財政預(yù)算執(zhí)行情況分析報告采用Office中的Word電子文件格式，文件名為FX+月份+地區(qū)代號（如FX0121）。報送路徑：DEC5150各地報表國庫處預(yù)算執(zhí)行情況分析。
5．專題材料采用Office中的Word電子文件格式，文件名為ZT+地區(qū)代號+地區(qū)名稱+文件主題（如ZT21武進+文件主題）。報送路徑：DEC5150各地報表國庫處專題材料。
三、預(yù)算外資金財政專戶收支月報的報送要求。
1．預(yù)算外資金財政專戶收支月報中收入數(shù)據(jù)按款級科目編報，支出數(shù)據(jù)按類級科目編報。各地應(yīng)于每月終了后5日內(nèi)（遇節(jié)假日順延到節(jié)假日后第一個工作日上午12點前）將月報報送我局。月報采用Office軟件的Excel電子表格式，文件名為YSW+月份+地區(qū)代號（如YSW0121），金額以萬元為單位。報送路徑：DEC5150各地報表國庫處月報。
2．各地應(yīng)進一步加強預(yù)算外財政專戶管理，規(guī)范賬務(wù)核算。有條件的地區(qū)應(yīng)盡早實行所有財政專戶國庫扎口統(tǒng)管。預(yù)算外財政專戶收支月報應(yīng)根據(jù)相關(guān)賬務(wù)核算資料據(jù)實填列。
3．填報2008年度預(yù)算外財政專戶收支月報（以下簡稱本表）應(yīng)注意以下幾點原則：（1）本表反映的資金性質(zhì)均為預(yù)算外資金收支，不含已納入預(yù)算管理的資金和其他各項暫存暫付款項。（2）本表僅反映本級財政收支情況，不含上級對下級補助、下級對上級上解及相互間往來性質(zhì)的款項。上下級財政之間的各項資金活動均不列入本級收支，而列入補助及上解等相關(guān)科目，且上下級財政對同一會計事項的處理方法必須對應(yīng)一致。
四、請各地嚴格執(zhí)行我局下發(fā)的旬、月報、預(yù)算外財政專戶收支月報、收入預(yù)計表格式和編制說明填報報表，不得隨意修改表式，并按時報送預(yù)算執(zhí)行情況分析。2008年我局將繼續(xù)對各地編制財政收支旬、月報等報表及預(yù)算執(zhí)行情況分析工作進行考核評比。
五、各地有何問題或建議，請及時與我局聯(lián)系。本通知自
附件：1．2008年財政收支旬報格式
2．2008年財政收支月報格式
3．2008年預(yù)算外財政專戶收支月報格式
4．2008年財政收入預(yù)計表格式
常州市財政局
二○○八年二月十五日
主題詞：財政 收支 報表 通知
常州市財政局辦公室 共印15份 |