|
|||||||||
| 常州市財政局2016年部門預(yù)算 | |||||||||
一、部門概況 （一）主要職責(zé) 1、切實履行宏觀調(diào)控職責(zé)，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控、促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、綜合平衡社會財力、促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和推進基本公共服務(wù)均等化及主體功能區(qū)建設(shè)的建議。擬定和執(zhí)行市與轄市、區(qū)，政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。 2、貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)財政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂和執(zhí)行全市財政政策、中長期規(guī)劃、改革方案及其他有關(guān)政策。改革完善市、區(qū)財政管理體制，指導(dǎo)轄市、區(qū)財政部門開展業(yè)務(wù)工作。 3、負責(zé)財政、財務(wù)、會計、政府采購、相關(guān)國有資產(chǎn)管理的政府規(guī)范性文件草案的起草工作，制定和執(zhí)行財政、財務(wù)、會計、政府采購、有關(guān)國有資產(chǎn)管理的政策規(guī)定。會同有關(guān)部門擬訂并審核上報地方性稅收政策文件草案。 4、承擔(dān)市本級各項財政收支管理的職責(zé)。負責(zé)編制年度市本級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受市政府委托，向市人民代表大會報告市級和全市年度預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會報告決算。組織制定市本級經(jīng)費開支標準、定額，負責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度。 5、研究建立預(yù)算績效評價體系和科學(xué)合理的財政資金績效管理機制，負責(zé)制定財政資金績效管理工作的有關(guān)政策、制度和實施辦法，組織開展財政資金績效管理和財政支出績效評價工作。 6、負責(zé)政府非稅收入管理，按規(guī)定管理政府性基金、行政事業(yè)性收費和其他非稅收入。負責(zé)政府性基金預(yù)算編制和管理工作。管理財政票據(jù)。擬訂彩票管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。參與全市治理亂收費、減輕企業(yè)和農(nóng)民負擔(dān)工作。 7、組織實施國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國庫市分庫業(yè)務(wù)工作；按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；負責(zé)制定政府采購政策、制度并監(jiān)督管理。 8、擬訂有關(guān)部門、單位和項目資金的財務(wù)管理辦法，監(jiān)督有關(guān)部門、單位的財務(wù)運行和收支預(yù)算執(zhí)行情況。審核有關(guān)部門的財務(wù)決算。負責(zé)各項市級財政專項資金的安排和監(jiān)督管理。協(xié)助有關(guān)部門進行項目的可行性研究和效益分析，監(jiān)督項目實施中資金的管理使用情況。 9、負責(zé)制定行政事業(yè)單位、文化企業(yè)和地方金融企業(yè)國有資產(chǎn)管理制度。按規(guī)定管理市級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)。代表市政府履行市級文化企業(yè)、國有金融企業(yè)出資人職責(zé)。按規(guī)定監(jiān)管地方各類金融機構(gòu)的財務(wù)、資產(chǎn)。制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策。管理財政預(yù)算內(nèi)黨政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的出國（境）經(jīng)費及非貿(mào)易外匯。監(jiān)督執(zhí)行行政事業(yè)單位財務(wù)會計制度。 10、研究提出和組織實施促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的財政政策。負責(zé)審核和匯總編制全市國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案。制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取市本級企業(yè)國有資本收益。貫徹實施企業(yè)財務(wù)管理相關(guān)制度。參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度。按規(guī)定管理監(jiān)督產(chǎn)權(quán)交易及相關(guān)工作。 11、研究提出支持教育、科技、文化等社會事業(yè)改革與發(fā)展的財政政策。負責(zé)辦理和監(jiān)督市級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、政府性投資項目的財政撥款。參與擬訂市建設(shè)投資的有關(guān)政策，制定基本建設(shè)財務(wù)制度。負責(zé)政府性投資主體財務(wù)預(yù)算編制和管理工作。負責(zé)相關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。 12、研究制定財政支農(nóng)涉農(nóng)政策并負責(zé)相關(guān)資金管理。負責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理，參與農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)規(guī)劃與項目管理。指導(dǎo)全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政機構(gòu)自身建設(shè)工作。 13、管理市級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，擬訂和執(zhí)行社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，組織實施對社會保障資金（基金）使用的財政監(jiān)督，負責(zé)編制審核市級社會保障預(yù)決算草案，負責(zé)審核和匯總編制全市社會保險基金預(yù)決算草案。 14、執(zhí)行國家關(guān)于內(nèi)債、外債管理的方針政策、規(guī)章制度和國債、地方債發(fā)行計劃，制定地方有關(guān)配套性政策措施，防范財政風(fēng)險；承擔(dān)國外貸款管理有關(guān)工作。 15、會同有關(guān)部門擬訂國有土地、礦產(chǎn)等國有資源收入政策，參與國有土地、礦產(chǎn)等國有資源使用政策的研究和制度改革。參與住房保障政策研究，管理住房改革預(yù)算資金。 16、依法管理全市會計工作。監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度。依法管理和監(jiān)督注冊會計師行業(yè)及相關(guān)工作，指導(dǎo)和管理社會審計。 17、依法監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議，依法處理財政違紀違規(guī)行為。 18、制定財政科學(xué)研究和教育規(guī)劃。組織財政人才培訓(xùn)。負責(zé)財政信息化建設(shè)和財政信息宣傳工作。 19、承辦市委、市政府交辦的其他事項。 （二）2016年度財政部門主要工作任務(wù) 2016年全市公共財政預(yù)算收入增長目標與全市經(jīng)濟發(fā)展速度保持同步。公共財政預(yù)算支出按照“統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、突出重點”的原則安排。圍繞市委、市政府重點工作部署，積極發(fā)揮財政職能，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，貫徹厲行節(jié)約的要求，確保經(jīng)濟建設(shè)和改善民生重大項目支出落實，確保全年財政收支平衡。 1、圍繞全年目標，加強財政收支管理 密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟和財稅政策變化，加強稅收監(jiān)測和分析。在全市范圍內(nèi)推廣稅保平臺建設(shè)，依法依規(guī)加強稅收和非稅收入征管，不斷提升財政收入質(zhì)量。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重點支出保障到位。繼續(xù)嚴控新建樓堂館所，大力壓縮“三公”經(jīng)費、會議費培訓(xùn)費支出。加強財政支出預(yù)算執(zhí)行管理和結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，加大財政資金的統(tǒng)籌使用力度，盤活各領(lǐng)域“沉睡”的財政資金，緩解財政收支矛盾，努力把財政收支穩(wěn)定在與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)的區(qū)間。 2、實施積極財政政策，推動經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級 全面落實積極財政政策，進一步激發(fā)市場活力，落實各類定向減稅和降費政策，取消、減少和規(guī)范各類收費，減輕企業(yè)負擔(dān)。集中財力支持重點產(chǎn)業(yè)，全力支持“三位一體”工業(yè)轉(zhuǎn)型升級，加大現(xiàn)代服務(wù)業(yè)投入，支持科技創(chuàng)新和人才戰(zhàn)略，增強經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)生動力，促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。充分發(fā)揮積極財政政策的激勵導(dǎo)向作用，創(chuàng)新財政資金使用方式，發(fā)揮財政資金增信作用，促進財政資金和金融資本、社會資本合作，增強財政服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展的能力。 3、統(tǒng)籌兼顧，保障民生工作和重點領(lǐng)域支出 加大公共財政向民生領(lǐng)域的傾斜力度，支持全市民生重點工程，確保各項民生工作落到實處。繼續(xù)深化農(nóng)村改革，增強農(nóng)村經(jīng)濟活力，提升城鄉(xiāng)一體化建設(shè)水平。支持教育、就業(yè)和社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、養(yǎng)老服務(wù)“六大體系”建設(shè)，積極推動醫(yī)療、教育等民生重點領(lǐng)域改革。發(fā)揮政策調(diào)控作用促進基本公共服務(wù)均等化，不斷提高居民收入水平。支持生態(tài)環(huán)境建設(shè)，優(yōu)化公共交通補貼機制，支持智慧城市和公共安全體系建設(shè)，加強重大社會事業(yè)項目資金保障，營造和諧穩(wěn)定發(fā)展環(huán)境，推動民生和社會事業(yè)建設(shè)不斷取得新進步。 4、深化財稅體制改革，建立現(xiàn)代財政制度 積極貫徹新“預(yù)算法”，立足補短板、激活力、增實效，加快構(gòu)建匹配“新常態(tài)”的財政體制和機制。密切關(guān)注營改增試點改革，研究房地產(chǎn)稅、消費稅、環(huán)境保護稅等稅制改革對我市產(chǎn)生的影響。推進政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、部門“三公”經(jīng)費及會議費和培訓(xùn)費預(yù)決算全面公開，實現(xiàn)轄市、區(qū)以上政府預(yù)決算信息全面公開。完善市區(qū)財政管理體制，探索建立事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的制度。實行中期財政規(guī)劃管理。優(yōu)化財政資源配置，盤活財政存量資金，提高競爭性領(lǐng)域財政資金有償使用比例。清理整合政府專項資金，實行清單式管理。規(guī)范地方政府債務(wù)管理。進一步深化預(yù)算績效管理，推進財政國庫管理制度和政府購買公共服務(wù)改革，加強法治財政建設(shè)，完善財政“大監(jiān)督”機制，逐步構(gòu)建日益規(guī)范的財政管理體系。 （三）內(nèi)設(shè)機構(gòu)及下屬單位 1、內(nèi)設(shè)機構(gòu)：辦公室、預(yù)算處、國庫處、政府采購管理處、綜合處(非稅收入征收管理處)、稅政法規(guī)處、資源和債務(wù)管理處、經(jīng)濟建設(shè)處、工貿(mào)發(fā)展處、金融處（市利用國外貸款工作辦公室）、行政政法處、教科文處、社會保障處、農(nóng)業(yè)處（市農(nóng)業(yè)發(fā)展基金管理辦公室）、基層財政管理處、績效管理處、行政事業(yè)資產(chǎn)管理處、會計處（行政服務(wù)處）、監(jiān)督檢查處、計算機信息處、政策研究室、人事教育處、監(jiān)察室。 2、下屬單位：常州市財政預(yù)算編制審核中心（參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位），常州市國庫集中支付中心（參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位），常州市政府采購中心（參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位），常州市注冊會計師協(xié)會秘書處（全額撥款事業(yè)單位），常州市投資評審中心（全額撥款事業(yè)單位），常州市財會教育中心（差額撥款事業(yè)單位），常州產(chǎn)權(quán)交易所（自收自支事業(yè)單位）。 （四）部門收支預(yù)算編制的相關(guān)依據(jù) 2016年部門收支預(yù)算是根據(jù)《常州市財政局關(guān)于編制2016年市級部門預(yù)算的通知》（常財預(yù)〔2015〕18號）的要求圍繞市委、市政府確定的重點工作目標，按照“全面統(tǒng)籌、保障重點、厲行節(jié)約、公開透明”的編制原則，從嚴從緊編制2016年部門預(yù)算。 二、2016年度收支預(yù)算情況說明 2016年度部門預(yù)算為常州市財政局機關(guān)、常州市財政預(yù)算編制審核中心、常州市國庫集中支付中心、常州市政府采購中心、常州市注冊會計師協(xié)會秘書處、常州市投資評審中心、常州市財會教育中心的合并預(yù)算。全部為一般公共預(yù)算，無政府性基金預(yù)算。 （一）財政部門收支預(yù)算總表說明 財政部門2016年度收支總預(yù)算為5186.05萬元，其中： 1、收入預(yù)算 （1）一般公共預(yù)算5080.47萬元； （2）財政專戶管理資金32.08萬元； （3）其他資金52.67萬元； （4）上年結(jié)余資金20.83萬元。 2、支出預(yù)算 2016年支出預(yù)算為5186.05萬元，其中： （1）按功能科目分類：包括一般公共服務(wù)4138.94萬元、社會保障和就業(yè)518.12萬元、醫(yī)療衛(wèi)生131.41萬元、住房保障支出397.58萬元。 ①一般公共服務(wù)支出4138.94萬元，主要用于局機關(guān)及事業(yè)單位開展財政事務(wù)而發(fā)生的基本支出和專項支出。 ②社會保障和就業(yè)支出518.12萬元，主要用于局機關(guān)及事業(yè)單位離退休人員的支出。 ③醫(yī)療衛(wèi)生支出131.41萬元，主要用于局機關(guān)及事業(yè)單位職工醫(yī)療保障支出。 ④住房保障支出397.58萬元，主要用于局機關(guān)及事業(yè)單位按照國家有關(guān)規(guī)定為職工繳納住房公積金、新職工補貼以及發(fā)放的提租補貼支出。 （2）按經(jīng)濟科目分類包括基本支出3309.23萬元、項目支出1876.82萬元。 （二）財政部門財政撥款支出預(yù)算表說明 2016年度財政部門財政撥款支出預(yù)算數(shù)為5080.47萬元，其中：一般公共服務(wù)支出4033.36萬元，占79.39%；社會保障和就業(yè)支出518.12萬元，占10.20%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出131.41萬元，占2.58%；住房保障支出397.58萬元，占7.83%。 （三）財政部門財政撥款基本支出預(yù)算表說明 2016年度財政撥款基本支出預(yù)算數(shù)為3309.23萬元，包括工資福利支出2057.65萬元，占62.18%；商品和服務(wù)支出306.25萬元，占9.25%；對個人和家庭補助支出945.33萬元，占28.57%。 （四）財政部門財政撥款“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費支出預(yù)算表說明 2016年市級財政部門“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算總計80.33萬元，其中：因公出國（境）費用21萬元，主要用于單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車運行維護費25.2萬元，主要用于單位公務(wù)用車購置、租用費、燃料費、 維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費支出34.13萬元，主要用于單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出；會議費支出106.53萬元，主要用于按規(guī)定召開會議直接發(fā)生的住宿費、伙食費、會場費用、交通費、辦公用品費、材料印刷費、醫(yī)藥費等支出；培訓(xùn)費支出209.49萬元，主要用于單位按規(guī)定開展培訓(xùn)直接發(fā)生的住宿費、伙食費、培訓(xùn)場地費、講課費、培訓(xùn)資料費、交通費、其他費用等支出。 三、重要指標上下年度對比分析 2016年財政部門一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費支出預(yù)算比2015年度增加141.88萬元，其中：因公出國（境）費用21萬元，比2015年度預(yù)算增加14萬元，主要原因是由于本年度按規(guī)定計劃安排人次增加，2016年預(yù)計5人次參團出國（境）；公務(wù)用車購置及運行維護費減少3.1萬元，主要原因是由于行政單位公務(wù)用車制度改革，取消公務(wù)用車；公務(wù)接待費減少2.14萬元，主要原因是貫徹落實中央關(guān)于厲行節(jié)約、反對浪費的總體要求，壓縮公務(wù)接待費。 |