各相關(guān)部門：
現(xiàn)將《常州市市級財政專項資金績效跟蹤管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
附件：1．《常州市市級財政專項資金績效跟蹤管理暫行辦法》
2．常州市市級財政專項資金使用與績效目標完成情況表（點擊下載）
3．常州市市級財政專項資金績效跟蹤綜合意見反饋表（點擊下載）
常州市財政局
二○一二年五月二十二日
附件1：
常州市市級財政專項資金
績效跟蹤管理暫行辦法
第一條 為全面加強預(yù)算績效管理，增強預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)性、合理性、規(guī)范性，提高財政資金使用績效，保障項目實施達到預(yù)期效益，根據(jù)江蘇省財政廳《江蘇省財政專項資金績效管理辦法》（蘇財規(guī)〔2010〕36號）、常州市人民政府《常州市市級財政專項資金績效管理暫行辦法》（常政規(guī)〔2010〕10號）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實際情況，制定本辦法。
第二條 納入市級預(yù)算績效管理的財政專項資金的績效跟蹤管理適用本辦法。
第三條 本辦法所稱的財政專項資金績效跟蹤管理（以下簡稱績效跟蹤管理）是指：根據(jù)設(shè)定的績效目標，采取項目跟蹤、數(shù)據(jù)核查和匯總分析等方式，動態(tài)地了解和掌握項目績效目標實現(xiàn)程度、資金支出進度和項目實施進程，以確保資金使用效率和項目管理效益的提高。
第四條 市級財政部門主要履行以下職責：
?。ㄒ唬┭芯恐贫冃Ц櫣芾磙k法；
（二）組織、協(xié)調(diào)、督促、檢查和指導(dǎo)市級預(yù)算部門（含單位，下同）的績效跟蹤管理工作；
?。ㄈ┙Y(jié)合績效目標實現(xiàn)程度和項目實施情況，負責項目資金的審核和撥付，并定期反饋績效跟蹤管理綜合意見；
?。ㄋ模冃Ц欀邪l(fā)現(xiàn)的績效運行目標與預(yù)期績效目標發(fā)生偏離的情況，及時督促市級預(yù)算部門采取措施予以糾正；
?。ㄎ澹κ屑夘A(yù)算部門提出的確因政策調(diào)整、不可抗力等因素需調(diào)整目標的情況，進行審核和批復(fù)。
（六）應(yīng)當履行的其他績效跟蹤管理職責。
第五條 市級預(yù)算部門主要履行以下職責：
（一）建立健全本部門績效跟蹤管理制度；
?。ǘ┌凑赵O(shè)定的績效目標具體組織實施項目，提高預(yù)算執(zhí)行效力，保證項目按預(yù)定的績效目標完成；
?。ㄈ┴撠熥龊庙椖繉嵤?shù)據(jù)資料的收集、整理和報送工作；
?。ㄋ模┞鋵嵳囊庖?，及時糾正項目實施過程中效益與績效目標的偏差；
（五）向財政部門報告績效目標調(diào)整事項；
?。?yīng)當履行的其他績效跟蹤管理職責。
第六條 績效跟蹤管理工作程序如下：
?。ㄒ唬┦屑夘A(yù)算部門于季度結(jié)束后15日內(nèi)，向市級財政部門報送《常州市市級財政專項資金使用與績效目標完成情況表》（附件2）及書面分析說明材料。書面分析說明材料主要內(nèi)容包括：項目實施情況、績效目標完成情況和績效目標偏差的原因說明等；
?。ǘ┦屑壺斦块T對照設(shè)定的績效目標，審核市級預(yù)算部門報送的相關(guān)材料，于7個工作日內(nèi)，將《常州市市級財政專項資金績效跟蹤綜合意見反饋表》（附件3）反饋至市級預(yù)算部門；
（三）市級預(yù)算部門根據(jù)市級財政部門提出的整改意見，于7個工作日內(nèi)，將落實整改意見的書面材料報市級財政部門；
?。ㄋ模榇_保各項目績效目標的如期完成，市級財政部門將采用專項檢查、不定期抽查等方式加強財政專項資金績效管理。
第七條 市級預(yù)算部門確因政策調(diào)整、不可抗力等因素造成項目不再實施或確需調(diào)整績效目標的，應(yīng)于每年9月30日前，報送預(yù)算績效目標調(diào)整報告并詳細說明原因。經(jīng)財政部門會同有關(guān)部門按規(guī)定程序履行績效目標調(diào)整手續(xù)。
第八條 績效跟蹤管理結(jié)果作為年度預(yù)算安排、調(diào)整等管理的依據(jù)。
第九條 市級預(yù)算部門不報送相關(guān)材料、未落實整改意見或整改不到位的，由市級財政部門視情況在一定范圍內(nèi)予以通報，依法調(diào)整項目或相應(yīng)調(diào)減項目預(yù)算；達不到主要預(yù)期目標的，由市級財政部門報請市政府調(diào)整或撤銷該專項資金。
第十條 本辦法自2012年6月22日施行。
常州市市級財政專項資金使用與績效目標完成情況表填報說明
一、“計劃開始時間”與“計劃完成時間”分別填報項目開始和結(jié)束時間。
二、“資金使用情況”填寫說明：
1.“實際到位（合計）”為中央、省、市、轄市區(qū)財政資金、單位自籌及其他的合計數(shù)。
2.“預(yù)算數(shù)”列次填報該項目年初預(yù)算確定的資金量。
3.“實際支出（合計）”為各分項目內(nèi)容數(shù)值的合計數(shù)。
4.“分項目內(nèi)容”一般需與績效個性指標中的二級指標相對應(yīng)，其預(yù)算數(shù)值為目標申報階段市預(yù)算部門確定的數(shù)值。
5.“第一、二、三、四季度”欄次填報當年度1月1日至該季度末的累計發(fā)生數(shù)。
6．“完成進度”=第X季度÷預(yù)算數(shù)×100%
三、“績效目標預(yù)期實現(xiàn)進度”填報說明
1.“績效指標（三級）”及其“目標值”按照《關(guān)于下達2012年度績效管理試點項目績效目標的通知》（常財績〔2012〕2號）批復(fù)至市級預(yù)算部門的績效指標及目標填報。
2. “業(yè)績值（第一、二、三、四季度）”欄次填報當年度1月1日至該季度末的累計實現(xiàn)數(shù)。
3.管理類業(yè)績值僅在第四季度末填報。
4.“完成進度”=第X季度÷目標值×100%
四、對本表中的數(shù)據(jù)來源及與目標偏差，政策性因素、不可抗力等情況導(dǎo)致目標難以實現(xiàn)的，應(yīng)在書面分析說明材料中反映。
五、本表由市級預(yù)算部門負責填報，一式三份，報市財政局業(yè)務(wù)處室，績效管理處各一份，市級預(yù)算部門留存一份。
