常州市審計局文件
常審發(fā)〔2009〕47號
常州市審計局關(guān)于評選2008年度
計算機應(yīng)用能手的通知
各轄市（區(qū)）審計局、市局各處室：
根據(jù)《常州市審計機關(guān)計算機應(yīng)用能手評選辦法》的規(guī)定，現(xiàn)在全市范圍內(nèi)開展“2008年度計算機應(yīng)用能手”評選活動。請符合條件的人員按照《常州市審計機關(guān)計算機應(yīng)用能手評選辦法》的要求，填寫《計算機應(yīng)用情況自查表》和《計算機應(yīng)用能手申報表》，于2009年7月20日前報計算機審計處。
附件：1.常州市審計機關(guān)計算機應(yīng)用能手評選辦法
2.計算機應(yīng)用情況自查表
3.計算機應(yīng)用能手申報表
二○○九年七月一日
附件1：
常州市審計機關(guān)計算機應(yīng)用能手評選辦法
第一條 為深入開展創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機關(guān)活動，充分調(diào)動廣大審計干部的積極性、主動性和創(chuàng)造性，全面推進審計機關(guān)的信息化建設(shè)和計算機應(yīng)用工作，根據(jù)上級審計機關(guān)關(guān)于審計信息化建設(shè)的要求和我市實際，制度本辦法。
第二條 本辦法所稱的計算機應(yīng)用能手，是指將計算機作為審計工作的輔助工具，在對被審計單位財政、財務(wù)收支及其計算機應(yīng)用系統(tǒng)實施審計中取得顯著成效，或者在計算機審計的成果轉(zhuǎn)化中取得顯著成績的審計人員。
第三條 本辦法適用于各轄市、區(qū)審計局和市局各部門。
第四條 計算機應(yīng)用能手的評比每年組織一次，在全市范圍內(nèi)評出計算機應(yīng)用能手若干名（具體人數(shù)視情況確定）。
第五條 計算機應(yīng)用能手的評比，采取自評申報、處室推薦、考核審定、組織決定的辦法。
審計人員根據(jù)自身在年度項目審計中計算機應(yīng)用情況和成果，對照《計算機應(yīng)用情況自查表》（附后）自行打分并填寫《計算機應(yīng)用能手申報表》（附后），說明申報理由。
審計人員所在單位或部門對申報表進行初步審核，填寫部門推薦意見，送交市局計算機審計處。
計算機審計處對審計人員申報情況和部門推薦情況進行考核、審核，簽署審核意見，提交市局綜合考核領(lǐng)導(dǎo)小組。
綜合考核領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)審核情況和結(jié)果進行討論，決定年度計算機應(yīng)用能手人選。
第六條 計算機應(yīng)用能手應(yīng)同時具備以下條件：
（一）按照審計準(zhǔn)則和制度規(guī)范的要求實施審計，無違法行政行為。
（二）嚴(yán)格執(zhí)行審計紀(jì)律，無違反廉政規(guī)定行為。
（三）積極運用計算機開展審計并編寫計算機審計專家經(jīng)驗、AO應(yīng)用實例或信息系統(tǒng)審計實例，且至少有1篇專家經(jīng)驗入選省廳或者有1篇應(yīng)用實例（AO或信息系統(tǒng)審計）在省廳獲獎。
第七條 在計算機應(yīng)用中，未達(dá)到計算機應(yīng)用能手條件但具備以下條件之一的審計人員，可申請“計算機應(yīng)用特別獎”。
（一）應(yīng)用計算機審計發(fā)現(xiàn)大要案線索并查證屬實的。
（二）自行開發(fā)“三小”軟件和審計工具獲上級審計機關(guān)鑒定通過或被推廣使用的。
第八條 對被評為計算機應(yīng)用能手的審計人員實行“優(yōu)先制”。在同等或相當(dāng)條件下，計算機應(yīng)用能手在以下方面優(yōu)先考慮和安排：
（一）政治進步；
（二）職務(wù)晉升；
（三）評先評優(yōu)；
（四）學(xué)習(xí)培訓(xùn)；
（五）出國出境。
第九條 對被評出的計算機應(yīng)用能手，在全市審計系統(tǒng)進行通報表彰，并按規(guī)定給予一定的物質(zhì)獎勵。
第十條 本辦法由常州市審計局計算機處負(fù)責(zé)解釋。
第十一條 各轄市、區(qū)審計局可根據(jù)本辦法制定相關(guān)的實施意見。
第十二條 本辦法自2008年1月1日起施行。
附件2：
計 算 機 應(yīng) 用 情 況 自 查 表
自查人： 日 期：
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內(nèi)容
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自 查 內(nèi) 容
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標(biāo)準(zhǔn)
分值
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自查
得分
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基本條件（20分）
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按審計準(zhǔn)則和制度規(guī)范的要求實施審計，無違法行政行為；
嚴(yán)格執(zhí)行審計紀(jì)律，無違反廉政規(guī)定行為；
積極開展計算機審計并編寫計算機審計專家經(jīng)驗、AO和信息系統(tǒng)應(yīng)用實例，且至少有1篇專家經(jīng)驗入選省廳或者有1篇AO、信息系統(tǒng)審計實例在省廳獲獎。
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20
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計算機輔助審計運用（80分）
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1．有計算機輔助審計項目計劃，并能按時、按要求完成年度計算機輔助審計項目計劃指標(biāo)。
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6
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2．合法、正當(dāng)取得被審計單位的電子數(shù)據(jù)，遵守被審計單位有關(guān)資料和數(shù)據(jù)使用、管理規(guī)定。
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3
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3．采集轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)時，不影響被審計單位計算機應(yīng)用系統(tǒng)的運行或損害系統(tǒng)，不在被審計單位的系統(tǒng)中寫入或改寫任何信息。
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3
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4．在被審計單位提供電子數(shù)據(jù)的情況下，能采集轉(zhuǎn)換并進行查詢、檢查、分析等。
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10
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5．使用AO軟件審計,對每一個項目按要求根據(jù)實施時間、單位、審計類別編制32位號碼。
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8
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6．在項目審計中能運用軟件的基本功能進行制表、檢索、計算、匯總、分析和數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換處理。
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10
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7．使用AO軟件制作、轉(zhuǎn)換審計證明材料、編寫審計通知書、審計方案、審計日記、審計工作底稿、審計決定和審計報告等。
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15
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8．使用AO軟件對電子數(shù)據(jù)（財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)）、審計業(yè)務(wù)材料等所有文件進行歸檔，形成電子數(shù)據(jù)包。
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15
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9．利用Foxpro、Access、SQL Server、ODBC等通用軟件操作、編程、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換、數(shù)據(jù)擴展、數(shù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)出和數(shù)據(jù)共享等技術(shù)開展審計工作；運用VB編程和SQL語句進行數(shù)據(jù)查詢分析。
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10
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10．計算機審計興趣小組成員不參加小組活動，每次扣5分。
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計算機輔助審計成果（加分且不封頂）
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1．對現(xiàn)有或?qū)Ｓ密浖M行創(chuàng)新并有針對性地解決具體審計問題，或?qū)τ嬎銠C輔助審計具有指導(dǎo)性作用。
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5
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2．對被審計單位計算機系統(tǒng)進行審計，發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)有缺陷或不符合有關(guān)規(guī)定。
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3-8
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3．利用計算機輔助審計查出重大違紀(jì)、違法問題，移交司法、紀(jì)檢部門處理并有實效。
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5-10
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4．超指標(biāo)多報送計算機審計專家經(jīng)驗、AO和信息系統(tǒng)審計應(yīng)用實例，每個加5分。
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5．專家經(jīng)驗、AO應(yīng)用和信息系統(tǒng)實例被市局錄用的，每個加5分。
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6．專家經(jīng)驗入選省廳專家經(jīng)驗庫，每個加10分。
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7．專家經(jīng)驗入選審計署專家經(jīng)驗庫，每個加20分。
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8．AO和信息系統(tǒng)審計實例獲省廳優(yōu)秀獎，每個12分。
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9．AO和信息系統(tǒng)審計實例獲署鼓勵獎、應(yīng)用獎、優(yōu)秀獎，每個分別加20分、25分、30分。
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10.自行開發(fā)小軟件、小模塊、小工具通過上級鑒定或被推廣應(yīng)用的，每個加40分。
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11．審計人員撰寫計算機應(yīng)用方面的科研文章等，每篇加3分。如被市、省、部級刊物登載，每篇再加5分、10分、15分。文章參加交流的，按相應(yīng)級次減半加分。
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說明：1.同一專家經(jīng)驗或?qū)嵗@獎，按最高分加一次； 2.合作形成的專家經(jīng)驗或?qū)嵗?，按人?shù)平均計分。
附件3：
計 算 機 應(yīng) 用 能 手 申 報 表
申報人： 申報日期：
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個人申報理由：
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所在部門
推薦
意見
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推薦部門簽章
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計算機處考核
審定
意見
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考核部門簽章：
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組織
討論
意見
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領(lǐng)導(dǎo)審核簽字：
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注：請在申報表后附《計算機應(yīng)用情況自查表》
主題詞：審計 計算機 評選 通知
局內(nèi)分送：局領(lǐng)導(dǎo)（5），調(diào)研員（3），存（2）。
常州市審計局辦公室 2009年7月1日印發(fā)
