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第一條 為規(guī)范國有企業(yè)對外投資行為,提高投資效益,防范投資風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值,根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本市實(shí)際,制定本辦法。
第二條 本市行政區(qū)域內(nèi)市屬國有企業(yè)(獨(dú)資企業(yè)、控股企業(yè),下同)對外投資管理,適用本辦法。
第三條 本辦法所稱國有企業(yè)對外投資(以下簡稱對外投資),是指企業(yè)以貨幣出資,或者以實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資的投資行為,包括設(shè)立全資子公司、收購兼并、合資合作、追加投入等。
第四條 對外投資應(yīng)當(dāng)遵循投資、受益和監(jiān)管相統(tǒng)一的原則,投資企業(yè)依法享有股東權(quán)益。
第五條 對外投資應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和國有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu)調(diào)整,符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃,有利于提高企業(yè)核心競爭力,投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債率和實(shí)際籌資能力相適應(yīng)。
第六條 對外投資應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定納入國有資本經(jīng)營預(yù)算。投資重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)突出政府公共項(xiàng)目和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目,推動(dòng)國有資本向基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、地方金融產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域集聚??刂茖Ψ侵鳂I(yè)、一般性競爭類行業(yè)的投資行為,不新設(shè)競爭類全資國有企業(yè),特殊情況的投資行為應(yīng)當(dāng)報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。
第七條 根據(jù)本級(jí)人民政府授權(quán),代表本級(jí)人民政府履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)、部門(以下統(tǒng)稱履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)),代表本級(jí)人民政府對國有企業(yè)履行出資人職責(zé)。
第八條 對外投資應(yīng)當(dāng)按照下列程序:
(一)編制項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告;
(二)開展綜合評(píng)審;
(三)企業(yè)內(nèi)部決策;
(四)報(bào)經(jīng)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)決定。
第九條 對外投資應(yīng)當(dāng)進(jìn)行可行性研究論證,編制項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告。可行性研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)分析論證對外投資的必要性和依據(jù),預(yù)測和分析對外投資的產(chǎn)業(yè)政策、市場預(yù)期、資金來源、投資回報(bào)、投資風(fēng)險(xiǎn)及其他影響對外投資的情況。
第十條 對外投資應(yīng)當(dāng)開展綜合評(píng)審。企業(yè)應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)人員對其可靠性、客觀性、合理性進(jìn)行綜合評(píng)審,重大投資項(xiàng)目還應(yīng)當(dāng)組織專家論證或咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估。以非貨幣資產(chǎn)對外投資的,應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。
第十一條 對外投資應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)的規(guī)定,由企業(yè)負(fù)責(zé)人集體討論決定或由股東會(huì)、股東大會(huì)、董事會(huì)決定。涉及企業(yè)合并、分立等影響職工切身利益的重大事項(xiàng)的,應(yīng)當(dāng)聽取企業(yè)工會(huì)的意見,并通過職工代表大會(huì)或者其他形式聽取職工的意見和建議。
第十二條 對外投資應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)決定。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的,應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定;其他機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的,應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定報(bào)經(jīng)該履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)決定。境外投資應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報(bào)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)或備案。
法律、法規(guī)和本級(jí)人民政府規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)的,履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)在作出決定前,應(yīng)當(dāng)報(bào)請本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。
第十三條 拖欠職工工資、社會(huì)保險(xiǎn)、公積金等及職工集資款的企業(yè),不得進(jìn)行新的對外投資。
第十四條 對外投資應(yīng)當(dāng)防范投資風(fēng)險(xiǎn),保障出資人權(quán)益。禁止對下列企業(yè)或領(lǐng)域進(jìn)行投資:
(一)資不抵債、扭虧無望的企業(yè);
(二)資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差的企業(yè);
(三)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定禁止投資的領(lǐng)域。
第十五條 申請對外投資,應(yīng)當(dāng)提交下列材料:
(一)對外投資申請;
(二)對外投資決議或會(huì)議紀(jì)要;
(三)項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、專家咨詢報(bào)告;
(四)合資、合作協(xié)議(草案)或意向性文件;
(五)擬投入資產(chǎn)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及核準(zhǔn)(備案)文件;
(六)近期經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表;
(七)涉及生產(chǎn)經(jīng)營許可的,有關(guān)部門出具的批準(zhǔn)文件;
(八)經(jīng)政府批準(zhǔn)的重大投資項(xiàng)目的會(huì)議紀(jì)要或相關(guān)材料;
(九)按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交的其他材料。
第十六條 對企業(yè)提交的對外投資申請,履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理之日起7個(gè)工作日內(nèi)作出決定或者報(bào)請本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。
第十七條 經(jīng)批準(zhǔn)的對外投資,自履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)作出決定或者本級(jí)人民政府作出批準(zhǔn)之日起,一年內(nèi)未能實(shí)施擬繼續(xù)實(shí)施的,應(yīng)當(dāng)重新申請。
第十八條 對外投資應(yīng)當(dāng)按規(guī)定取得出資證明或股權(quán)證明,及時(shí)辦理國有產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)依照法律、法規(guī)規(guī)定和章程委派股東代表、董事。
第十九條 對外投資實(shí)施過程中,有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面報(bào)告履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu):
(一)資金來源及構(gòu)成有較大調(diào)整的;
(二)投資合作方嚴(yán)重違約,損害出資人利益的;
(三)項(xiàng)目不能按計(jì)劃完成的。
第二十條 建立健全對外投資跟蹤管理制度。企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對外投資的管理,完善財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度,設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,依照法律、法規(guī)的規(guī)定向出資人提供真實(shí)、完整的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)信息,向出資人分配利潤。企業(yè)年度財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露有關(guān)對外投資事項(xiàng),其中重大對外投資事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)單獨(dú)披露。
第二十一條 對外投資中,企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反有關(guān)規(guī)定,造成國有資產(chǎn)損失的,依法承擔(dān)賠償責(zé)任,并由相關(guān)部門依法給予處分;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第二十二條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)工作人員在對外投資管理工作中,玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊的,依法給予處分;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第二十三條 各轄市(區(qū))國有企業(yè)對外投資管理,可結(jié)合本地實(shí)際情況,參照本辦法執(zhí)行。
第二十四條 本辦法自2014年12月1日起施行。