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市各有關(guān)行政、事業(yè)單位：
為做好2013年財政國庫集中支付年終有關(guān)對賬、結(jié)賬、轉(zhuǎn)賬等工作，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下，請遵照執(zhí)行。
一、2013年12月份用款計劃的追加和調(diào)整
根據(jù)人民銀行國庫會計年終決算工作的要求，國庫集中支付單位用款計劃的追加、調(diào)整時間統(tǒng)一截止到12月27日，請各預(yù)算單位在此之前將追加、調(diào)整的用款計劃上報市財政部門。
二、預(yù)算單位用款申請和支付
根據(jù)人民銀行清算要求，各預(yù)算單位授權(quán)支付的所有電子信息和紙質(zhì)憑證必須于12月31日上午11時前全部發(fā)送到代理銀行，11時后代理銀行不再受理，由財政預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)自動作廢并作額度注銷。各預(yù)算單位直接支付的用款申請于12月31日上午11時前報送到財政部門，11時后報送的財政直接支付用款申請財政部門不再受理。
三、預(yù)算單位用款額度的對賬和注銷
即對截至12月31日財政已批復(fù)但預(yù)算單位未使用完畢的直接和授權(quán)支付額度經(jīng)核對后年終全部注銷，請各預(yù)算單位在12月31日根據(jù)代理銀行提供的用款額度對賬單和財政預(yù)算執(zhí)行管理系統(tǒng)中“報表打印”中的“預(yù)算執(zhí)行情況表”的直接和授權(quán)支付截止12月31日的額度余額進行核對，最終的額度余額于2014年1月5日前核對完畢。核對無誤后，行政單位按照《關(guān)于印發(fā)<常州市市級財政國庫管理制度改革會計核算暫行辦法>的通知》（常財預(yù)〔2004〕23號）、事業(yè)單位按照《關(guān)于印發(fā)<常州市市級財政國庫管理制度改革會計核算暫行辦法補充規(guī)定>的通知》（常財庫〔2013〕12號）有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)處理。
四、政府采購資金年終的處理
（一）預(yù)算單位政府采購計劃申報截止到12月26日。
（二）對申報的政府采購計劃，已實施采購需進行資金結(jié)算的，由財政部門于12月31日上午11時前全部提出用款申請。
（三）對預(yù)算單位12月26日止已申報，但12月31日止政府采購計劃未下達代理機構(gòu)的項目，年度結(jié)束后按照規(guī)定全部予以注銷。
（四）對于合同己履行完畢的政府采購項目，項目結(jié)余資金按照《市政府辦公室關(guān)于印發(fā)＜常州市市級行政事業(yè)單位預(yù)算內(nèi)結(jié)余指標(biāo)管理辦法＞的通知》（常政辦發(fā)〔2009〕129號）的規(guī)定處理。
對于合同未履行完畢次年仍需支付的財政撥款（含納入預(yù)算管理政府非稅收入）和政府非稅收入的政府采購項目，預(yù)算單位次年度不再重復(fù)上報政府采購月度計劃，由財政部門在次年度直接生成政府采購月度計劃后下達預(yù)算單位。
（五）預(yù)算單位的政府采購項目資金全部為自籌資金的，仍按現(xiàn)行程序操作，不受上述時間限制。
五、2014年月度用款計劃的編制
實行財政國庫集中支付的預(yù)算單位基本支出用款計劃仍由財政預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)按季自動生成，2014年1季度的基本支出用款計劃由財政部門按照各預(yù)算單位2014年度部門預(yù)算中的基本支出指標(biāo)數(shù)自動生成并下達。以后季度基本支出用款計劃按照《常州市財政局國庫集中支付資金支付管理辦法操作流程》（常財庫〔2008〕6號）執(zhí)行，由市財政局國庫處在每季季末10日前自動生成下一季度用款計劃并下達到預(yù)算單位。項目支出用款計劃待人大批準(zhǔn)后由預(yù)算單位按照項目進度自行申報月度用款計劃。
六、其他
（一）2014年度住房公積金、新職工住房補貼和住房（租金）補貼基數(shù)調(diào)整按照《常州市財政局關(guān)于市級行政機關(guān)和全額撥款事業(yè)單位2014年度住房公積金等相關(guān)操作辦法的通知》（常財庫〔2013〕26號）規(guī)定執(zhí)行。
（二）2014年起新增實行財政國庫集中支付和財政工資統(tǒng)發(fā)的預(yù)算單位，請抓緊做好實施國庫集中支付和財政工資統(tǒng)發(fā)前的各項準(zhǔn)備工作，及時辦理“預(yù)算單位零余額”賬戶的開戶手續(xù)并將賬號報財政部門，盡快領(lǐng)取國庫集中支付相關(guān)操作證書后進行安裝，并將財政工資統(tǒng)發(fā)人員的相關(guān)信息進行維護和錄入，以確保預(yù)算單位正常用款需要和工資正常發(fā)放。
（三）原為差額或者自收自支單位轉(zhuǎn)為全額撥款或全額納入預(yù)算管理的事業(yè)單位，按照《關(guān)于印發(fā)常州市市級深化和完善國庫單一賬戶體系管理辦法的通知》（常財庫〔2010〕10號）的要求填報相關(guān)表式進行賬戶清理，經(jīng)界定后辦理資金劃轉(zhuǎn)并撤銷相關(guān)賬戶，支出通過財政國庫集中支付。按照《常州市市級預(yù)算單位公務(wù)卡結(jié)算財務(wù)管理暫行辦法》（常財庫〔2008〕12號）的規(guī)定辦理和使用公務(wù)卡。
常州市財政局
2013年12月24日
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