各有關單位：
為更好地貫徹落實《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》和《江蘇省中小企業(yè)促進條例》，有效發(fā)揮財政資金的激勵、引導和杠桿作用，促進中小企業(yè)特別是初創(chuàng)期新技術企業(yè)和具有良好行業(yè)成長前景的中小企業(yè)快速健康發(fā)展，提高財政資金使用效益，省財政廳會同省經濟和信息化委員會（省中小企業(yè)局）按規(guī)定程序設立了江蘇省中小企業(yè)發(fā)展基金，并制定了《江蘇省中小企業(yè)發(fā)展基金管理辦法（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
附件：江蘇省中小企業(yè)發(fā)展基金管理辦法（試行）
江蘇省財政廳 江蘇省經濟和信息委員會 江蘇省中小企業(yè)局
二〇一一年九月十九日
江蘇省中小企業(yè)發(fā)展基金管理辦法（試行）
第一章 總則
第一條 為貫徹《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》和《江蘇省中小企業(yè)促進條例》，促進我省中小企業(yè)快速發(fā)展，提高財政資金使用效益，特設立江蘇省中小企業(yè)發(fā)展基金，并制定本辦法。
第二條 本辦法所稱江蘇省中小企業(yè)發(fā)展基金（以下簡稱基金）是省財政設立專項用于支持我省新興產業(yè)中符合相關條件的初創(chuàng)企業(yè)、快速發(fā)展的中小企業(yè)和公共服務平臺?；疬\作方式符合政策性導向和市場化原則。基金的宗旨是發(fā)揮財政資金的杠桿效應，促進中小企業(yè)科學發(fā)展。
省中小企業(yè)發(fā)展基金由下列資金組成：
?。ㄒ唬┦〖壺斦A算安排的中小企業(yè)發(fā)展專項資金；
（二）基金收益；
?。ㄈ┚栀洠?/span>
?。ㄋ模┢渌Y金。
第三條 基金的管理和使用，應當遵循公開、公正、安全、效率的原則，堅持市場化運作，鼓勵創(chuàng)新，使用方向必須符合國家產業(yè)政策和我省加快轉變經濟發(fā)展方式的有關要求和規(guī)定：
?。ㄒ唬┯欣谕苿又行∑髽I(yè)科學發(fā)展，促進經濟結構調整和發(fā)展方式轉變；
?。ǘ┯欣诖龠M改善中小企業(yè)融資環(huán)境；
?。ㄈ┯欣谡{整中小企業(yè)產業(yè)結構。
第四條 基金采用有償使用方式。不獨資發(fā)起設立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，不投資流動性證券、期貨、外匯、房地產業(yè)以及國家政策限制類行業(yè)。參股不控股。
第二章 基金管理機構及其職責
第五條 基金的管理機構由基金管理委員會和基金管理中心組成。
第六條 基金管理委員會由省經濟和信息化委員會（省中小企業(yè)局）、省財政廳等部門負責人組成。主任由省經濟和信息化委員會（省中小企業(yè)局）主要負責同志擔任。
第七條 基金管理委員會履行下列職責：
（一）審定基金管理制度和審批基金運行操作規(guī)程；
（二）確定基金發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，包括資金使用的年度計劃和中長期規(guī)劃；
?。ㄈ┡鷾驶鹩袃斒褂庙椖亢皖~度；
?。ㄋ模┡鷱突鸬哪甓蓉攧帐罩ьA算與決算；
?。ㄎ澹Q定基金其他重大業(yè)務事項。
第八條 基金管理中心是基金的受托管理機構，具體負責基金的日常核算和年度財務收支預算與決算管理，執(zhí)行基金管理委員會的決策。
第九條 江蘇省中小企業(yè)發(fā)展中心作為基金的受托管理機構，履行基金管理中心職責，并作為出資人代表，以基金的投資額為限對投資單位履行出資人職責。
基金按照國家有關財務規(guī)章制度進行管理，并納入公共財政考核體系范圍。
第十條 基金管理中心履行下列職責：
?。ㄒ唬┙⑼晟频幕鸸芾碇贫?，制定基金具體運行操作管理規(guī)定；
?。ǘ┌幢巨k法及有關規(guī)定的要求，在基金管理委員會確定的支持重點領域內，評估、篩選、推薦基金的支持項目；
?。ㄈ┦芡泄芾砘?，以基金的有償使用額為限，對使用單位行使監(jiān)督職責；
?。ㄋ模┚幹撇⒔M織實施基金年度財務收支預算與決算；
（五）定期向基金管理委員會報告基金投資項目進展情況，以及其他重大業(yè)務事項；
?。└鶕?jù)協(xié)議和有關要求，組織基金退出有償使用領域，并及時將回收資金納入基金管理或上繳省財政；
?。ㄆ撸鹬С猪椖窟M行績效評價；
?。ò耍╅_展其他符合基金宗旨的活動。
第三章 基金使用
第十一條 基金采取有償使用方式。
?。ㄒ唬┗鹜ㄟ^有償使用方式支持我省新興產業(yè)初創(chuàng)期小企業(yè)、快速發(fā)展階段的中小企業(yè)，通過擔保方式緩解中小企業(yè)融資難問題。
?。ǘ┗疬\營收益滾入基金使用。
第十二條 資金的撥付。省財政廳按照有關規(guī)定，將資金撥付至基金管理中心的托管專戶，由基金管理中心按批準的項目和額度撥付至使用單位。
基金管理中心的托管專戶應按照財政資金國庫賬戶管理的有關規(guī)定進行開設。
基金應獨立于基金管理中心單獨建賬，進行會計核算，并實行預決算管理。
省財政廳負責制定基金財務管理辦法，并對基金使用情況和會計記錄進行監(jiān)督檢查。
第四章 項目管理
第十三條 基金有償使用采取以下方式：
?。ㄒ唬┕蓹嗤顿Y；
（二）中小企業(yè)融資性擔保；
?。ㄈ┙浥鷾实钠渌绞?。
第十四條 基金以股權投資方式支持項目的，不得對投資對象控股，對同一單位投資總額度不得超過上年末本基金資產凈值的10%。
基金投資所形成股權的退出，應當按照公開、公平和市場化原則，確定退出方式及退出價格。
第十五條 股權投資主要通過以下兩種方式：
（一）通過階段參股方式，支持我省重點產業(yè)集聚區(qū)內的各類初創(chuàng)期小企業(yè)以及具有良好行業(yè)成長前景、處于快速成長期的中小企業(yè)；
（二）通過跟進投資方式支持合作創(chuàng)業(yè)投資基金選取的初創(chuàng)期新技術企業(yè)。創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和初創(chuàng)期企業(yè)的條件及跟進投資的運作方式參照《江蘇省新興產業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導基金管理辦法》（蘇政辦發(fā)〔2010〕153號）文件執(zhí)行。
第十六條 階段參股項目申請人應當向基金管理中心提交的申請文件和材料包括：
?。ㄒ唬╉椖可暾埼募?；
?。ǘ╉椖靠尚行匝芯繄蟾婧蛯＜页醪秸撟C意見；
?。ㄈ┢髽I(yè)近2年經中介機構審計的年度財務報告和資信材料；
?。ㄋ模┢髽I(yè)營業(yè)執(zhí)照副本和股權登記機構出具的股權登記證明材料；
?。ㄎ澹┩饣鹜顿Y參股的股東決議；
?。┢渌嚓P材料。
第十七條 跟進投資項目申請人應當向基金管理中心提交的申請文件和材料包括：
（一）合作創(chuàng)業(yè)投資基金對擬投資企業(yè)的可行性報告及投資協(xié)議；
（二）被投資企業(yè)同意基金投資參股的股東決議；
?。ㄈ﹨⒄铡督K省新興產業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導基金管理辦法》提供的其他材料。
第十八條 融資性擔保主要通過以下兩種方式：
?。ㄒ唬榛饏⒐傻闹行∑髽I(yè)融資擔保提供反擔保；
（二）對主要為中小科技型企業(yè)提供擔保業(yè)務的擔保機構進行參股。
第十九條 申請?zhí)峁┓磽I(yè)務申請人應提供以下資料：
（一）貸款項目可行性論證報告；
?。ǘ┡c合作銀行簽訂的貸款意向書；
（三）與融資性擔保機構簽訂的委托擔保合同；
?。ㄋ模I(yè)務申請人提供的其他反擔保措施。
基金管理中心負責與相關企業(yè)及擔保機構簽訂反擔保協(xié)議。
第二十條 申請基金參股擔保機構業(yè)務的申請人必須符合國家融資擔保的相關規(guī)定，符合省財政廳規(guī)定的有關中小企業(yè)融資擔保機構資格條件，合作銀行和擔保機構要切實履行相關協(xié)議，為符合條件的中小科技型企業(yè)提供融資支持。
第二十一條 基金管理中心負責組織對申請人申報有償使用基金的材料和項目進行遴選，擇優(yōu)向基金管理委員會推薦，經基金管理委員會審核批準后按程序組織實施。
第二十二條 按照國家、省有關投資管理規(guī)定，應當辦理項目審批、核準或者備案手續(xù)的，從其規(guī)定。
第二十三條 基金管理中心負責對經批準的有償使用基金的項目組織實施、監(jiān)督和考核，定期向基金管理委員會報告。
基金有償使用形成的各種資產及權益應當按照國家有關財務規(guī)章制度進行管理。
第五章 風險控制
第二十四條 基金管理委員會和基金管理中心應當對基金使用進行風險控制。
（一）基金管理委員會應設立合規(guī)審查風險控制委員會等風險控制機構，由省財政廳與省經濟和信息化委員會（省中小企業(yè)局）職能部門負責人組成，負責從整體上控制基金運作中的風險；
?。ǘ┗鸸芾碇行膽贫▋炔匡L險控制制度。主要包括：嚴格按照法律法規(guī)和合同規(guī)定的基金支持方式使用，不得從事禁止性規(guī)定的基金支出和投資項目。堅持獨立性原則，基金管理中心管理的基金資產與基金管理中心的自有資產應相互獨立，分賬管理，基金管理中心會計和基金會計嚴格分開；
（三）實行聯(lián)審聯(lián)簽制度。每筆基金支持業(yè)務都必須有管理委員會批準的書面記錄并加蓋有關印章；加強基金運作的管理控制，實行業(yè)務流程控制制度；
?。ㄋ模﹥炔勘O(jiān)察稽核控制。監(jiān)察稽核的目的是檢查、評價基金管理中心內部風險控制制度和基金運作的合法性、合規(guī)性和有效性，監(jiān)督基金管理中心內部風險控制制度的執(zhí)行情況，揭示基金管理中心內部管理及基金運作中的風險，及時提出改進意見，確保國家法律法規(guī)和基金管理中心內部管理制度的有效執(zhí)行，保證基金運作的安全，維護基金投資應享有的正當權益。
第六章 監(jiān)督檢查
第二十五條 省財政廳、省經濟和信息化委員會（省中小企業(yè)局）按照職責分工對基金使用管理實施跟蹤問效，并可委托資產評估機構對項目進行績效評價。項目承擔單位應當將項目實施情況報基金管理中心考評，重點考評項目執(zhí)行、技術成果、經濟效益、社會效益等方面。
第二十六條 基金項目承擔單位必須嚴格執(zhí)行國家有關財務會計制度以及項目合同預算。對于弄虛作假、截留挪用中小企業(yè)發(fā)展基金等違反財經紀律的行為，除按照有關法律法規(guī)對項目單位和相關責任人進行處理處罰外，還對項目承擔單位給予以下處理：終止項目合同；停止撥款并收回已撥付資金；取消項目申報資格。
第七章 附則
第二十七條 基金管理中心應當接受國家審計機關依法對基金運行的情況進行審計監(jiān)督。
第二十八條 基金管理委員會可以委托社會中介機構對基金運行情況進行審計。
第二十九條 本辦法自2011年10月20日起施行。
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